安市财预〔2023〕3号附件1
2023度市级部门预算
及“三公”经费预算公开说明要求
一、目录
安顺职业技术学院概况.................... ..1
部门预算公开报表...........................2
部门预算安排说明...........................3
其他重要事项说明...........................4
一、安顺职业技术学院概况
1.部门主要职能。
安顺职业技术学院是经贵州省人民政府批准成立，国家教育部备案的全日制公办高职院校，具有70多年办学历史，是安顺市唯一一所综合性的高职院校，为当地经济建设培养大批多元化复合型人才。
安顺职业技术学院坚持“产教融合、校企合作、工学结合、知行合一”的现代职业教育发展理念，推进人才培养模式改革，招生专业30个，学校具有教授和副教授、工程师和技能大师、博士和硕士等专兼结合的优秀教师队伍近500人左右。学校大力投入实训室和实训基地的建设，设有国家第98职业技能鉴定所，拥有国家级、省级高技能人才培训基地、省级旅游开放性实训基地等19个。学校占地面积1379亩，建有校内实训基地、实训室180多个。在校生14880人，毕业生就业率长期稳定在85%以上。
2021年学校被省教育厅确定为贵州省“双高校”立项建设单位，2022-2025年三年建设期将是我院高质量发展的关键三年。
2. 部门预算单位构成。
安顺职业技术学院为市本级财政全额补助公益二类事业单位，具体构成处室如下，无所属二级单位。
安顺职业技术学院机构设置情况表：
党政管理机构 |
教学机构 |
教学辅助机构 |
党政办公室（学院办公室） |
现代农业工程系 |
信息资源中心 |
组织部 |
经济管理系 |
教学质量评估中心 |
宣传部 |
信息工程系 |
图书馆 |
统战部 |
护理系 |
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学生工作部（学生资助管理中心、武装部） |
应用医药系 |
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教务处 |
旅游系 |
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科研处（学报编辑部） |
现代工程系 |
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后勤处 |
学前教育系 |
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招生与就业指导处 |
公共课教学部 |
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计划财务处 |
马克思主义教学部 |
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保卫处 |
继续教育中心（国际教育中心） |
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人事处（教师发展中心） |
实训中心（校企合作中心） |
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纪委（监察室） |
中等职业教育部 |
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团委 |
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院机关党总支 |
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3. 部门人员构成。
我院事业总编制人数500人，2022年末学院实有人数共计837人；其中：在职事业编制人员453人，离休事业编制人员2人，退休事业编制人员274人全部为公共预算财政补助开支人员；另外通过授薪员额制方式新进人员19人，非事业编制校编人员89人。事业编制人员为公共预算财政补助开支人员。
二、部门预算公开报表
安顺职业技术学院公开的范围为本级预算，无下属二级单位。2023年初部门预算公开共包含12张报表。具体参照以下格式（见附件2）：
（一）部门收支总表
（二）部门收入总表
（三）部门支出总表
（四）部门基本支出总表
（五）部门项目支出总表
（六）部门政府性基金预算支出明细表
（七）部门国有资本经营预算支出明细表
（八）部门财政专户管理资金预算支出明细表
（九）部门单位资金预算支出明细表
（十）部门财政拨款“三公”经费预算支出明细表
（十一）部门政府采购预算表
（十二）部门转移支付预算表
三、部门预算安排说明
（一）部门收支总体情况
2023年预算收入14323.39万（其中市级财政拨款收入7450.09万、事业收入5000万、上年财政及其他收入结转1873.30万）；对比2022年预算收入18799.14万（其中市级预算批复6791.44万、事业收入5900万、其他收入4500万、上年财政及其他收入结转1607.70万），收入预算减少4475.75万。减少原因主要为财政专户管理资金收入及其他收入预算减少造成。
2023年我院支出预算14323.39万（其中教育支出12260.105万（占总支出的85.59%）、社会保障和就业支出555.82万（占总支出的3.88%）、卫生健康支出260.33万（占总支出的1.82%）、城乡社区支出607万（占总支出的4.24%）、住房保障支出640.14万（占总支出4.47%）；对比2022年支出预算18799.14万（其中教育支出17409.35万、社会保障和就业支出519.32万、卫生健康支出241.18万、住房保障支出628.69万）。支出预算减少4475.75万。减少原因主要为财政专户管理资金收入及其他收入预算安排的支出减少造成。
（二）部门收入总体情况
2023年预算收入14323.39万（其中市级财政拨款收入7450.09万、事业收入5000万、上年财政及其他收入结转1873.30万）；由于人员变动及学生规模等原因，2023年一般公共预算拨款收入较上年增加658.65万；财政专户管理资金收入较上年预算减少900万；由于老校区由区政府接管后置换收入不确定性较大，未作其他收入预算。
对比2022年预算收入18799.14万（其中市级预算批复6791.44万、事业收入5900万、其他收入4500万、上年财政及其他收入结转1607.70万）。2023年收入预算总体减少4475.75万。
（三）部门支出总体情况
1、2023年我院支出预算为14323.39万。其中：财政拨款预算支出7450.09万、财政专户管理资金收入安排支出5000万、上年结转结余资金安排支出1873.30万.用于基本支出11643.09万（占预算总支出比例81%）、用于项目支出2680.30万（占预算总支出比例19%）。支出预算较上年减少4475.75万。减少原因主要为财政专户管理资金收入及其他收入预算安排的支出减少造成。
2、2023年我院支出预算14323.39万。按照支出功能科目类级反映为：教育支出12260.105万（占总支出的85.59%）、社会保障和就业支出555.82万（占总支出的3.88%）、卫生健康支出260.33万（占总支出的1.82%）、城乡社区支出607万（占总支出的4.24%）、住房保障支出640.14万（占总支出4.47%）。支出预算较上年减少4475.75万。减少原因主要为财政专户管理资金收入及其他收入预算安排的支出减少造成。
（四）部门基本支出情况
基本支出预算11643.09万，其中：人员类项目安排6345.88万，主要用于工资福利支出、对个人和家庭补助支出、社会保障缴费、住房公积金单位匹配部份；公用经费项目安排5297.21万，主要用于教育教学正常运转等日常公用支出。与2022年10494.65万比较基本支出增加1148.44万。主要原因是教职工及学生人数基数大造成人员类支出增加、各类维持教学正常运转支出成本也较上年有所增加。
（五）部门项目支出情况
项目支出2680.30万，主要由2023年市级新校区建设贷款贴息337万、授薪员额制补助200万、省级优质校及双高校建设补助270万及上年项目结转1873.30万特定目标类项目经费组成。本年市级项目经费与上年持平，上年项目结转主要为非同级财政补助收入结转本年继续使用。
（六）部门政府性基金预算支出情况
2023年市级财政拨款收入中含政府性基金预算607万，分别为新校区建设贷款贴息337万、省级优质校及双高校建设补助270万。按照支出功能科目类级反映为城乡社区支出（占总支出的4.24%）。2022年是以一般公共预算拨款渠道下达。
（七）部门国有资本经营预算支出情况
本单位无国有资本经营预算支出情况。
（八）部门财政专户管理资金预算支出情况
2023年财政专户管理资金收入安排支出5000万，主要由应缴财政专户的高职学生学费构成。按照支出功能科目类级反映为教育支出，主要用于弥补财政拨款安排的维持教育教学正常运转资金不足。
（九）部门单位资金预算支出情况
本单位无单位资金预算支出情况。
（十）部门财政拨款“三公”经费预算支出情况
鉴于我院已进入省级双高校建设单位，2022年预算安排2万用于公务接待支出。鉴于实际情况，2023年本单位无财政拨款“三公”经费预算支出情况。
（十一）部门政府采购预算情况
2023年政府采购预算安排654万。其中：货物类政府采购120万、工程类政府采购60万、服务类政府采购474万；拟通过财政专户管理资金收入及财政拨款收入安排。
（十二）部门转移支付预算情况
本单位无转移支付预算支出情况。
五、其他重要事项说明（必须说明）
1.安顺职业技术学院为非行政（参公）单位，2023年一般公共预算安排148.71万用于教育教学运行经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、以及其他费用。除了一般公共预算安排之外，还将通过财政专户管理资金收入安排2400万用于弥补正常教育教学运行。
机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2. 国有资产占有使用情况。
2023年年初货币资金1456.39万元，固定资产157488.22万元（主要包括房屋构筑物148397.62万、办公及教学设备6741.02万、其他固定资产2349.58万），较2022年年初固定资产有较大增加。增加原因主要是新校区建设于2022年进行了预转固入账工作，已由在建工程转入固定资产造成。
3.预算绩效管理情况。
2023年，实行绩效目标管理的一级项目3个，涉及财政拨款预算807万元。分别是新校区建设贷款还本付息财政补助337万、授薪员额制补助及聘用双师型经费200万、省级优质校及双高校建设补助270万。
如我院就为新校区建设贷款还本付息财政补助337万制定年度总体绩效目标：
市本级预算项目绩效目标批复表 |
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（2023年度） |
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项目名称 |
新校区建设贷款本息 |
主管部门及代码 |
[410]安顺市教育局 |
实施单位 |
安顺职业技术学院 |
资金来源 |
年度资金情况 |
资金来源 |
资金总额(万元)： |
337 |
财政拨款 |
337 |
其中：上级补助 |
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本级安排 |
337 |
其他资金 |
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年度总体目标 |
中长期目标（2022年-2024年） |
年度目标 |
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目标1：财政支持化债，缓解2022年还本付息压力
目标2：深化内涵建设，提升教育质量和水平
目标3：学校声誉不受负面影响
……
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绩 效 指 标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标值 |
说明 |
产出指标 |
数量 |
还本付息 |
337万元 |
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质量 |
支持高校债务化解率 |
100% |
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质量2 |
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…… |
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时效 |
支付本息完成时间 |
按还款时间完成支付 |
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时效2 |
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…… |
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成本 |
项目功定额成本控制率 |
100% |
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成本2 |
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…… |
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效益指标 |
经济效益 |
经济效益1 |
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经济效益2 |
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…… |
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社会效益 |
按计划化解债务，保证学校教育教学秩序 |
有效保证 |
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社会效益2 |
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…… |
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生态效益 |
生态效益1 |
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生态效益2 |
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…… |
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可持续影响 |
可持续影响1 |
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可持续影响2 |
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…… |
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满意度指标 |
服务对象 满意度 |
教职工、学生满意度 |
≥85% |
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服务对象满意度2 |
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…… |
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扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效管理工作，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。
4.项目支出安排情况说明。
2023年财政拨款支出中的项目支出安排807万、涉及教育项目范畴的专项支出，占财政拨款支出预算总额的11.80%，其中：新校区建设贷款还本付息财政补助337万用于贷款付息支出；授薪员额制补助经费200万用于满足学院教育教学发展需要，驱动学院内涵建设发展，创新人员管理机制，缓解我院教职工人数严重不足的现状；省级双高校建设补助200万用于一流学校、一流学科的双高校建设投入。
5.专有名词解释。
(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
安顺职业技术学院
2022年1月30日
